Риск-менеджмент

Компания регулярно осуществляет управление рисками, которые способны оказать влияние на стратегические и операционные цели ее деятельности. Данный процесс заключается в следующих этапах:

• идентификация рисков, имеющих внешние и (или) внутренние источники возникновения;
• оценка рисков по уровню их влияния на ключевые финансовые и нефинансовые показатели;
• разработка и реализация мероприятий с целью предотвращения рисков и (или) минимизации их последствий.

В Компании выделены следующие основные цели управления рисками:

• повышение вероятности достижения поставленных целей;
• повышение эффективности распределения ресурсов;
• повышение инвестиционной привлекательности и акционерной стоимости Компании.

Система управления рисками базируется на принципах и требованиях, зафиксированных в российском и международном законодательствах, а также в профессиональных стандартах, в том числе в Кодексе корпоративного управления, рекомендованном Банком России, ГОСТ Р ИСО 31000–2010 (Менеджмент риска) и COSO ERM (Управление рисками организаций: интеграция со стратегией и эффективностью деятельности).

В отношении производственных и инфраструктурных рисков Компания разрабатывает, утверждает и актуализирует планы непрерывности деятельности, которые в случае возникновения аварийной ситуации определяют в следующем порядке:

1. порядок взаимодействия подразделений с целью спасения людей, минимизации ущерба имуществу, устойчивости процессов;
2. план поддержания или восстановления текущей деятельности;
3. план восстановления или реконструкции поврежденного актива.

За 2017–2019 годы Компания провела следующие работы по развитию системы управления рисками:

1. Были разработаны и утверждены необходимые документы по управлению рисками (политики, положения, регламенты по управлению рисками по различным функциональным направлениям, методические указания по разработке планов непрерывности деятельности).
2. Определены основные риски Компании, которые регулярно предоставляются на Комитет по аудиту и устойчивому развитию в виде карты стратегических рисков и топ-20 рисков. По результатам оценки рисков принимаются решения по их снижению, в том числе разрабатываются и утверждаются планы мероприятий по управлению рисками.
3. Ключевые дочерние компании Группы включены в корпоративную систему управления рисками. Отчетность по рискам дочерних компаний стала регулярно анализироваться на всех уровнях и консолидироваться на уровне Главного офиса.
4. Разработано заявление о риск-аппетите, которое утверждается и ежегодно актуализируется Советом директоров.
5. Разработаны и утверждены планы непрерывности деятельности в отношении наиболее критических производственных и инфраструктурных рисков.
6. Принято решение о тиражировании и регулярном рассмотрении в рамках инвестиционных комитетов Компании результатов количественной оценки рисков по инвестиционным проектам для принятия риск-ориентированных решений.
7. Для работников Главного офиса, Заполярного филиала, Кольской ГМК и «Гипроникеля» проводятся регулярные очные тренинги по рискам.
8. Разработан интерактивный онлайн-курс по обучению сотрудников работе с операционными рисками.
9. Разработан пакет документов на проектирование автоматизированной системы управления рисками (АСУР) на базе системы класса GRC.
10. Ежегодно проводятся аудиты по эффективности системы управления рисками и актуализируется дорожная карта развития риск-менеджмента. Также проводится самооценка эффективности корпоративной системы управления рисками (КСУР) на соответствие лучшей международной практике.

Качественные показатели работы Службы риск-менеджмента в 2019 году учитывали выполнение следующих работ:

• тиражирование методов количественной оценки рисков инвестиционных проектов;
• реализация мероприятий в рамках развития системы управления непрерывностью бизнеса;
• проведение обучения сотрудников Компании корпоративному управлению рисками;
• автоматизация процессов внутреннего контроля и риск-менеджмента на базе GRC-системы;
• развитие системы управления технико-производственными рисками, в том числе актуализация реестров, тестирование методов количественной/скорринговой оценки.

В соответствии с дорожной картой развития на 2020+ год запланированы следующие направления работы по совершенствованию системы управления рисками:

• начало работ по автоматизации процесса управления рисками;
• настройка алгоритмов оперативного информирования обо всех возникающих рисках с использованием GRC-системы;
• регулярное проведение самодиагностики и оценки соответствия КСУР лучшим международным практикам;
• начало работ по установке ключевых риск-индикаторов в рамках проекта внедрения класса GRC-системы;
• совершенствование компонентов системы риск-менеджмента в процессах стратегического и операционного планирования;
• тиражирование подхода по применению методов имитационного моделирования для оценки рисков инвестиционных проектов;
• развитие методологии анализа и управления различными категориями технико-производственных рисков;
• расширение периметра управления непрерывностью деятельности на процессы непроизводственного характера: информационные технологии, безопасность, кадровое обеспечение.

Вновь возникающие риски

Как правило, вновь возникающие риски, имеют внешний источник возникновения по отношению к Компании. Зачастую в связи с недостатком информации сложно анализировать данные риски и предотвратить их наступление. Эффективное управление вновь возникающими рисками критично для укрепления долгосрочной устойчивости Компании, управления изменениями и поддержания конкурентного преимущества Компании на рынке металлов. «Норникель» оценивает и управляет вновь возникающими рисками, принимая во внимание возможные последствия их наступления, а также скорость, с которой может реализоваться рисковое событие, и реальные возможности Компании предотвратить и (или) ограничить влияние данных рисков.

Вновь возникающие риски идентифицируются и на первых этапах отслеживаются релевантными внутренними экспертами. Например, к анализу вновь возникающих рисков подключен институт риск-экспертов, которые проводят предварительную идентификацию и оценку рисков, связанных со всеми областями деятельности Компании. После оценки уровня риска и определения мер по реагированию вновь возникающими рисками управляют их владельцы.

Основное внимание при работе с вновь возникающими рисками направлено на предотвращение вероятности наступления данных рисков, а также снижение возможных негативных последствий их наступления. Подход Компании включает в себя применение контрольных мер, например таких как планы непрерывности деятельности для внешних рисков, которые могут оказать катастрофический эффект на производственную деятельность и бизнес-процессы Компании. Данные контрольные меры повышают устойчивость «Норникеля» по отношению к критическим ситуациям, возникающим за пределами Компании. Вновь возникающие риски оцениваются на регулярной основе, включая переоценку и определение уровня их критичности для Компании.

Изменение климата

Глобальное потепление и другие последствия изменений климата в перспективе могут повлиять на деятельность Компании. Данное влияние может выражаться через погодные аномалии или хроническое изменение погодных условий. Физические последствия от изменения климата могут проявляться в виде засухи и растепления грунтов, что может оказать существенное негативное влияние на деятельность Компании. В рамках стратегии управления рисками Компания предпринимает целый комплекс мер по наблюдению за данными рисками и их контролю. Высокие показатели потребления электроэнергии из возобновляемых источников, доля многократно используемой воды и один из самых низких показателей выбросов CO₂ по сравнению с другими металлургическими компаниями дают основания полагать, что риск сохраняется на приемлемом уровне. Кроме того, Компания в перспективе может получить дополнительный эффект от реализации климатических рисков как возможность в связи высоким спросом на металлы, необходимые для развития низкоуглеродной экономики.

Страхование

Страхование в «Норникеле» является одним из важнейших инструментов по обеспечению контроля рисков и управлению финансами, а также служит в качестве защиты имущественных интересов Компании и ее акционеров от непредвиденных убытков, которые могут возникнуть в процессе производственной деятельности, в том числе вследствие внешних воздействий.

В «Норникеле» функция страхования централизована для соблюдения единой политики и стандартов при реализации комплексного подхода в управлении непрерывным страховым покрытием. Ежегодно утверждается комплексная программа страхования, определяющая ключевые параметры по видам страхования и ключевым проектам «Норникеля». В масштабе Группы разработана и реализована корпоративная программа страхования имущества, поломок машин и перерывов в производственной деятельности. С крупнейшими страховщиками России заключен договор корпоративной программы с привлечением международного брокера, при взаимодействии с которым «Норникель» контролирует размещение своих рисков среди высокорейтинговых международных перестраховочных компаний.

Также централизованно организованы программы страхования грузов, строительно-монтажных работ, авиационного страхования и страхования водного транспорта. Застрахована ответственность компаний Группы, директоров и должностных лиц. Компания учитывает лучшую практику горно-металлургической отрасли для достижения наиболее выгодных условий страхования и управления застрахованными рисками.

Карта значимых рисков Компании с изменениями оценок в 2019 году

Ниже представлена верхнеуровневая карта значимых рисков Компании, разработанная с учетом рекомендаций международных стандартов в области управления рисками. Карта рисков описывает значимые риски по степени влияния на достижение целей Компании и источникам возникновения.